MECIP

 

¿QUE ES LA NORMA DE REQUISITOS MÍNIMOS – MECIP 2015?

El Control Interno es un conjunto de normas, principios, acciones y procesos efectuados por las autoridades, la administración y los funcionarios de una entidad, a fin de asegurar razonablemente que los objetivos de la institución serán alcanzados. Un Sistema de Control Interno comprende los planes, métodos, políticas y procedimientos utilizados para cumplir con la Misión, el Plan Estratégico y los Objetivos de la Entidad. 

Ambiente de Control

La Institución debe propiciar una conciencia de control que influya profundamente en la cultura organizacional de la Institución manteniendo su orientación hacia el cumplimiento de su función constitucional, legal, y la finalidad social del Estado.

Control de la Planificación

La Institución debe propiciar una conciencia de control que influya profundamente en la cultura organizacional de la Institución manteniendo su orientación hacia el cumplimiento de su función constitucional, legal, y la finalidad social del Estado.

  1. Direccionamiento Estratégico
    1. Misión y Visión
    2. Plan Estratégico Institucional
  2. Gestión de Procesos
    1. Mapa de Procesos
    2. Normograma Institucional 
  3. Estructura Organizacional
    1. Organigrama
    2. Manual de Funciones y Perfiles de cargo
  4. Identificación y Evaluación de Riesgos.
    1. Uso interno y exclusivo de la SND

Control de la Implementación

Abarca las acciones establecidas por la Institución, mediante políticas y procedimientos, orientadas a reducir los riesgos que puedan afectar el logro de los objetivos de la organización. Las actividades de control son llevadas a cabo por todas las áreas de la organización, a través de los procesos y la tecnología que les da soporte.

  1. Control Operacional
    1. Resolución de Políticas Operacionales (TIC’s, Finanzas, UOC)
    2. Política de Gestión Documental
    3. Política de Comunicaciones
    4. Política Nacional de Deportes
    5. Política de Control Interno
    6. Política de Talento Humano
  2. Procedimientos
    1. Resolución de Procedimientos – Todos y pagos
  3. Controles
    1. Procedimiento de Controles
  4. Competencia, Formación y Toma de Conciencia
    1. Plan de Capacitación 2021
    2. Reglamento de Capacitación
    3. Procedimientos de DGGP (uso interno y exclusivo de la SND)
    4. Evaluación de Desempeño (uso interno y exclusivo de la SND)
  5. Sistema de Información
    1. Procedimientos de Informática y Comunicación (uso interno y exclusivo de la SND)
  6. Control de Documentos
    1. Procedimiento de Control de Documentos (uso interno y exclusivo de la SND)
    2. Procedimiento de Archivo (uso interno y exclusivo de la SND)
    3. Procedimiento de Gestión Documental (uso interno y exclusivo de la SND)
  7. Comunicación Interna – Externa
    1. Política de Comunicación
    2. Buzón de Sugerencias, Quejas y Denuncias Éticas Recibidas (uso interno y exclusivo de la SND)
    3. Portal de Transparencia
    4. Reportes del Área de Comunicación (uso interno y exclusivo de la SND)
  8. Rendición de Cuentas
    1. Memoria Anual
    2. Informes de Seguimiento del PEI y POI (uso interno y exclusivo de la SND)

Control de la Evaluación

La Institución debe definir, desarrollar y ejecutar evaluaciones sistemáticas para determinar la suficiencia y adecuado funcionamiento de los componentes del control interno. 

  1. Seguimiento y Evaluación del Sistema de Control Interno
    1. Indicadores de Implementación del MECIP (uso interno y exclusivo de la SND)
    2. Gráficos (uso interno y exclusivo de la SND)
    3. Matriz de Evaluación del Sistema de Control Interno – Contraloría General de la República (uso interno y exclusivo de la SND)
    4. Entrevistas (uso interno y exclusivo de la SND)

Control de la Mejora

La Institución debe mejorar continuamente la efectividad del sistema de control interno mediante el uso de los resultados de las auditorías, el análisis de datos, las acciones correctivas y preventivas y el análisis crítico de la alta dirección. 

  1. Análisis Crítico
    1. Análisis Crítico 2020 (uso interno y exclusivo de la SND)
  2. Plan de Mejoramiento del Sistema de Control Interno
    1. Plan de Mejoramiento del Sistema de Control Interno
    2. Procedimiento del Plan de Mejoramiento del Sistema de Control Interno (uso interno y exclusivo de la SND)